8400萬(wàn)！這家化工企業(yè)虛構(gòu)合同騙取承兌匯票

全球涂料網(wǎng)訊：

近日，上海朗泰建筑裝飾材料有限公司(下文稱(chēng)朗泰公司)法定代表人程某勇，因犯騙取票據(jù)承兌罪獲刑。

據(jù)判決書(shū)披露，程某勇受某人指使，虛構(gòu)購(gòu)銷(xiāo)合同。變?cè)煸鲋刀悓?zhuān)用發(fā)票等貸款資料，以郎泰公司名義騙取四川天府銀行承兌匯票600萬(wàn)元，并將實(shí)際取得的敞口資金240萬(wàn)元交由指使之人統(tǒng)一安排使用。

被告人程某勇犯騙取票據(jù)承兌罪，判處有期徒刑一年，緩刑二年，并處罰金 30,000 元。

據(jù)天眼查消息，上海朗泰建筑裝飾材料有限公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照已在2016年被吊銷(xiāo)，但是在此之前，上海朗泰建筑裝飾材料有限公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)板塊包括了建筑裝飾材料、化工原材料及相關(guān)產(chǎn)品等等。

事實(shí)上，隨著案件的深入，程某勇騙取承兌匯票只是一系列案件中的冰山一角，具體所騙數(shù)字也遠(yuǎn)大于其一人所騙，而這一切的開(kāi)始要從“指使之人”劉某清說(shuō)起。

鋼貿(mào)危機(jī)初顯現(xiàn) 擔(dān)保公司資金斷

首先，要介紹幾家公司：

1、上海市金山鋼材市場(chǎng)管理有限公司(下文稱(chēng)鋼材市場(chǎng))，法定代表人劉某清；2、上海鑫泰融資擔(dān)保有限公司(下文稱(chēng)鑫泰公司)法定代表人林某蕊，劉某清個(gè)人持股28%；3、上海中寶融資擔(dān)保有限公司(下文稱(chēng)中寶公司)，劉某清個(gè)人持股30%。

2010年3月，金山鋼材市場(chǎng)籌備開(kāi)業(yè)，為了吸引商戶(hù)，劉某清通過(guò)向銀行貸款，和向朋友借款籌備了1.2億的欠款借給入駐鋼材市場(chǎng)的140余家企業(yè)作為啟動(dòng)資金，但之后有50余家企業(yè)的借款沒(méi)有歸還。

2011年后，鋼貿(mào)危機(jī)開(kāi)始顯現(xiàn)，擁有敏銳嗅覺(jué)的銀行開(kāi)始大力催收此前下發(fā)的貸款，而且只收不貸。鑫泰擔(dān)保公司資金鏈斷裂，經(jīng)營(yíng)陷入了困境。據(jù)劉某清講，那個(gè)階段，鑫泰公司、中寶公司及鋼材市場(chǎng)對(duì)外的擔(dān)保貸款有12億多，他們還了8.6個(gè)億，還欠銀行3億多。

銀行催繳、資金捉襟見(jiàn)肘、劉某清瞄上了一家剛開(kāi)業(yè)的村鎮(zhèn)銀行——上海金山惠民村鎮(zhèn)銀行。劉某清便與林某蕊等商議，欲利用其控制的公司、關(guān)聯(lián)公司等，以虛構(gòu)的購(gòu)銷(xiāo)合同、虛假的增值稅發(fā)票，向村鎮(zhèn)銀行融資，以緩解公司經(jīng)營(yíng)困難。

用劉某清的話(huà)講，恰巧在公司經(jīng)營(yíng)陷入困境時(shí)，他們與剛在上海開(kāi)辟業(yè)務(wù)的惠民村鎮(zhèn)銀行建立了聯(lián)系�；菝翊彐�(zhèn)銀行剛來(lái)上海，對(duì)鋼貿(mào)企業(yè)出現(xiàn)的危機(jī)還未察覺(jué)，他們抓住了這個(gè)“機(jī)會(huì)”。

而上海金山惠民村鎮(zhèn)銀行(下文稱(chēng)惠民村鎮(zhèn)銀行)就是本案被騙主體四川天府銀行的子公司。資料顯示，上海金山惠民村鎮(zhèn)銀行成立于2012年1月19日，注冊(cè)資本3億元，由四川天府銀行等發(fā)起成立，四川天府銀行持股占比55%。

初來(lái)乍到忙展業(yè) 匯票承兌找東家

剛剛成立欲在上海嶄露頭角的銀行、資金鏈斷裂急需補(bǔ)血的企業(yè)，各自有著算盤(pán)的雙方在業(yè)務(wù)開(kāi)展方面不謀而合，火速簽訂了合作協(xié)議。2012年2月29日，惠民村鎮(zhèn)銀行與劉某清控制的中寶擔(dān)保公司簽訂了1億元額度的銀行貸款《授信擔(dān)保合作協(xié)議》。

那為什么與劉某清合作的是惠民村鎮(zhèn)銀行，但最后受騙的是四川天府銀行呢？

經(jīng)雙方商議，惠民村鎮(zhèn)銀行對(duì)劉某清的這筆貸款準(zhǔn)備用銀行承兌票據(jù)的形式來(lái)兌付。如惠民村鎮(zhèn)銀行營(yíng)業(yè)部兼零售業(yè)務(wù)部總經(jīng)理傅某所說(shuō)，通過(guò)票據(jù)形式發(fā)放貸款，可以為惠民村鎮(zhèn)銀行增加存款。存貸業(yè)務(wù)均可實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)，正是惠民村鎮(zhèn)銀行開(kāi)拓市場(chǎng)的契機(jī)。

但是一個(gè)問(wèn)題卻擺在了村鎮(zhèn)銀行的面前：惠民村鎮(zhèn)銀行剛成立，尚未取得有央行批準(zhǔn)的銀行承兌匯票承兌辦理資質(zhì)。如果申請(qǐng)?jiān)撡Y質(zhì)，至少需要一年以上的業(yè)務(wù)開(kāi)辦時(shí)間。

時(shí)間太長(zhǎng)，任務(wù)又急，作為惠民村鎮(zhèn)銀行的實(shí)際控制人，四川天府銀行理應(yīng)對(duì)自己的兒子“有所扶持”。為此，惠民村鎮(zhèn)銀行與四川天府銀行簽署了《委托代理辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)合作協(xié)議》。

通過(guò)這份協(xié)議，天府銀行成為了惠民村鎮(zhèn)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的代理人。主要就是惠民村鎮(zhèn)銀行在承兌匯票到期日前代出票人按照金額向天府銀行支付票款，天府銀行作為承兌代理人和指定的付款代理人，向其客戶(hù)簽發(fā)的匯票進(jìn)行承兌。

惠民村鎮(zhèn)銀行有了代理，劉某清又著急補(bǔ)血，合作便迅速進(jìn)入到了落實(shí)階段。據(jù)劉某清供述，其利用幾十家商戶(hù)，虛構(gòu)證明貸款用途的合同及配套的增值稅專(zhuān)用發(fā)票復(fù)印件，從惠民村鎮(zhèn)銀行前后共計(jì)申請(qǐng)貸款8400萬(wàn)。

無(wú)力清償上法庭 律師矛頭指銀行

程某勇，則是這幾十家商戶(hù)的其中一戶(hù)。與惠民村鎮(zhèn)銀行簽好了協(xié)議，劉某清找到了程某勇，這也就出現(xiàn)了文章開(kāi)頭所呈現(xiàn)的程某勇受人指使騙取承兌匯票。

2012年7月15日，朗泰公司股東會(huì)決議向惠民村鎮(zhèn)銀行申請(qǐng)綜合授信貸款300萬(wàn)元用于運(yùn)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)�；菝翊彐�(zhèn)銀行提供給郎泰公司金額為600萬(wàn)元的《銀行承兌匯票》，付款行為四川天府銀行。

2013年2月，該筆貸款到期后，郎泰公司未償還四川天府銀行該筆借款。2013年11月，董某以四川天府銀行、惠民銀行員工身份報(bào)案稱(chēng)，劉某清，程某勇等人所在公司在于天府銀行、惠民銀行的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)中，逾期未將應(yīng)付票款交出票銀行。

隨后南充市公安局以劉某清、程某勇等人涉嫌犯騙取票據(jù)承兌罪立案。判決書(shū)顯示，至2016年12月20日，郎泰公司尚欠本金185.36萬(wàn)元，但程某勇的多出資產(chǎn)已被查封。

判決書(shū)顯示，截至2015年4月30日，共有14家企業(yè)未歸還本息，共騙取了四川天府銀行簽發(fā)的承兌匯票14張，合計(jì)金額8400萬(wàn)元，惠民村鎮(zhèn)銀行為上述14家公司墊款本金3157.1萬(wàn)元。

2019年7月份，南充市順慶區(qū)人民法院審理了此案。

在案件審理的過(guò)程中，程某勇的律師將矛頭指向銀行。程某勇的律師表示，本案中，朗泰公司申請(qǐng)貸款時(shí)僅僅提供了《國(guó)內(nèi)采購(gòu)合同》復(fù)印件和增值稅發(fā)票復(fù)印件，就通過(guò)了以嚴(yán)謹(jǐn)而著稱(chēng)的銀行及其工作人員的審核，朗泰公司也就輕而易舉地拿到了300萬(wàn)的貸款，這實(shí)在是匪夷所思。而銀行對(duì)此的解釋是銀行風(fēng)控系統(tǒng)無(wú)法辨識(shí)增值稅發(fā)票的真假，但若銀行風(fēng)控系統(tǒng)無(wú)法辨識(shí)復(fù)印件的真假，又為什么不需要核對(duì)合同和增值稅專(zhuān)用發(fā)票原件？或者通過(guò)國(guó)家稅務(wù)局平臺(tái)查驗(yàn)真?zhèn)�？因此，不能排除被害人金山惠民明知朗泰公司提供的材料有虛假的，但為了業(yè)務(wù)需要，朗泰公司提供不真實(shí)的資料，而金山惠民睜只眼閉只眼并配合朗泰公司辦理貸款。

而關(guān)于這些問(wèn)題的解釋?zhuān)�判決書(shū)中并未披露。對(duì)劉某清的判決書(shū)中也并未披露。

最終，南充市順慶區(qū)人民法院判處程某勇犯騙取票據(jù)承兌罪，判處其有期徒刑1年，緩刑2年，并處罰金3萬(wàn)元。

近兩年，廣大中小企業(yè)的生意越來(lái)越不好做，原材料猛漲、人工成本節(jié)節(jié)攀升、環(huán)保整頓嚴(yán)厲......同時(shí)，困擾著眾多企業(yè)主的還有承兌匯票這個(gè)老大難問(wèn)題——“即使做了幾單大生意，也見(jiàn)不著什么錢(qián)，拿到手的全都是承兌匯票”，某小企業(yè)老板如是說(shuō)。

承兌匯票是很多中小企業(yè)的一大痛，同樣也是鑄造企業(yè)的一個(gè)痛。承兌匯票這個(gè)痛點(diǎn)現(xiàn)在讓很多中小微企業(yè)叫苦不迭。有一種最最通俗的叫法——“可以流通的欠條”！是，承兌匯票說(shuō)到底也是錢(qián)，但畢竟不是現(xiàn)金啊，企業(yè)發(fā)工資、交鋪?zhàn)狻⑽咫U(xiǎn)一金、繳稅那都是需要白花花的銀子的，你總不能拿張承兌匯票去繳稅吧，分分鐘被稅局稽查的節(jié)奏啊。

承兌匯票成本高

對(duì)于中小企業(yè)的老板們來(lái)說(shuō)，即便承兌匯票不是現(xiàn)金，但如果能夠很好的流通或者貼現(xiàn)成本不高也就算了，可現(xiàn)實(shí)是承兌匯票使用的成本太高了。

某“深受其害”的企業(yè)老板就算了這么一筆賬：去年企業(yè)的銷(xiāo)售額3千萬(wàn)，其中承兌匯票占了60%，平時(shí)要用現(xiàn)金，于是有60%的匯票都是提前貼現(xiàn)的，全年共貼息了40多萬(wàn)，而去年一年的凈利潤(rùn)才100萬(wàn)左右。利息就占了利潤(rùn)的一半，這還不算另外40%匯票的成本。

承兌匯票主要有以下成本：

時(shí)間成本：承兌匯票一般都是一年半年；

財(cái)務(wù)成本：匯票導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)周期加長(zhǎng)；

承兌匯票要是提前貼現(xiàn)，還要付好幾個(gè)點(diǎn)的利息；

擔(dān)保費(fèi)：幾十萬(wàn)的小額匯票有的銀行還不收，需要擔(dān)保公司擔(dān)保；

車(chē)馬費(fèi)：很多匯票到期了也不能立馬承兌，這拖延的時(shí)間成本就不說(shuō)了，到期后企業(yè)為這事奔波的車(chē)馬費(fèi)、溝通成本又得花出不少。

可即算是這樣，生意還得做啊，正如某小企業(yè)老板所說(shuō)：“如果有家下游企業(yè)跟你進(jìn)貨，但他沒(méi)有現(xiàn)金，只有承兌匯票，難道這生意你就不做了？再說(shuō)了，還有好多是回頭生意呢，雙方在生意場(chǎng)都是有交情的，要是這單不做或許以后這條線(xiàn)就斷了。”哎、真是無(wú)奈、糾結(jié)、心里苦啊。

承兌匯票現(xiàn)象亂

可以說(shuō)，承兌匯票就是銀行和大企業(yè)聯(lián)合盤(pán)剝中小企業(yè)的吸血鬼。

其實(shí)中、農(nóng)、工、建四大行和央企國(guó)企的承兌匯票還好一點(diǎn)，畢竟人家資本雄厚，大家都認(rèn)�？梢恍┬°y行和小企業(yè)的承兌匯票往往到期后還要拖，因此轉(zhuǎn)手給下家，別人也不要，這就導(dǎo)致了承兌匯票現(xiàn)象亂，因?yàn)樗�有人都不希望這玩意砸自己手里。

以下都是真實(shí)的例子：

某面料貿(mào)易公司一整年幾乎沒(méi)怎么收過(guò)現(xiàn)金，凈收承兌，都快不夠現(xiàn)金發(fā)工資了，于是老板想著如果到時(shí)候真的發(fā)不出工資，只能拿承兌去貼現(xiàn)了。

某紡織公司接了個(gè)50萬(wàn)元的承兌匯票，甲方應(yīng)付貨款30萬(wàn)，但卻說(shuō)給乙方50萬(wàn)的商業(yè)承兌匯票，還讓乙方找他20萬(wàn)現(xiàn)金。

某小公司賣(mài)了一批白坯給另一家公司，本來(lái)錢(qián)并不多，但買(mǎi)方要付匯票，賣(mài)方當(dāng)然不干了，但買(mǎi)方說(shuō)沒(méi)錢(qián)，只有匯票，還有一些超市的購(gòu)物卡，問(wèn)要不要。

還有一家企業(yè)做了一單生意，對(duì)方不知什么原因一直拖欠付款，倆個(gè)企業(yè)前前后后拉鋸了半年，差點(diǎn)鬧上了法庭，最后該企業(yè)終于收到了對(duì)方的商兌匯票，此時(shí)哪有什么抱怨，還有點(diǎn)竊喜呢，差點(diǎn)都收不回來(lái)了。你說(shuō)這跟哪說(shuō)理去。

這就是“劣幣驅(qū)逐良幣”效應(yīng)，匯票從某種角度講也是一種貨幣，但卻是比“人民幣”更“劣質(zhì)”的貨幣，特別是商兌匯票，那是“劣”到家了，因此在實(shí)際使用過(guò)程中，承兌匯票就會(huì)“驅(qū)逐”現(xiàn)金。

下游企業(yè)在進(jìn)貨時(shí)或甲方向乙方購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品服務(wù)時(shí)，如果手里同時(shí)有現(xiàn)金和匯票的話(huà)，他們肯定會(huì)選擇用匯票給你付款。也許你會(huì)說(shuō)，銀行承兌匯票你要少收，商業(yè)承兌匯票你壓根就別收啊。

話(huà)雖如此，但也是沒(méi)辦法啊，難道生意來(lái)了不做？難道非要先見(jiàn)錢(qián)再發(fā)貨？很多時(shí)候都是交易已經(jīng)快完成了對(duì)方才說(shuō)只有商兌匯票，難道撕破臉？這個(gè)時(shí)候只能想著：下次多留個(gè)心眼吧。

取消承兌匯票是對(duì)小微企業(yè)最大的扶持

怎么解決中小企業(yè)融資難，中小企業(yè)融資難這是事實(shí)，因?yàn)橐粵](méi)抵押物，二來(lái)現(xiàn)在擔(dān)保貸款難。

其實(shí)，眼下中小企業(yè)面臨的最為直接的問(wèn)題是，現(xiàn)在大廠(chǎng)付貨款幾乎都是承兌，微小企業(yè)購(gòu)材料、工資、交稅、付利息等等都要現(xiàn)金，這樣就出現(xiàn)貼息，現(xiàn)在貼息3個(gè)多點(diǎn)，無(wú)疑利潤(rùn)就少了，這日子怎么過(guò)。要扶持中小企業(yè)，取消承兌匯票就是最大的扶持！

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